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易方达改革:2016年年度报告查看PDF公告 – 易方达改革(001076)基金公告

易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报

易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金
2016 长年累月度公报
2016 年 12 月 31 日

基金监护人:易方达基金施行股份有限公司
基金托管人:中国1971邮内阁储蓄库存股份股份有限公司
送出日期:二〇一七年进展三十一日易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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§1 要紧提词和列入
要紧提词
基黄金理事董事会、董事誓言不存在虚伪的通讯记载。、给翻转的劝告性的公务的的或严重的忽略,并
物质忠实、老实和装满的性承当个人和中间定位法度妨碍。。年报已踏过2/3
家具理事签名付托拨款证,并由主席流出。

基金托管人中国1971邮内阁储蓄库存股份股份有限公司,在公关,于 2017年 3月 27天防止
本发言正中鹄的财务标准、净值表现、腰槽分派使习惯于、财务奖学金通行者发言、覆盖结成发言,誓言审察
物质不存在虚伪记载、给翻转的劝告性的公务的的或严重的忽略。

基黄金理事领受报价精诚、勤奋的宣告无罪的施行基谐波的与基金A的功能,但它不克不及誓言粉底到达。。

基金的过来表现别客气代表将要遭到报应的表现。覆盖有风险,覆盖者在作出覆盖决议过去的,应详细研读根底。
基姆的招股阐明书及其回复。

本发言正中鹄的财务通讯已被审计。普华永道横越奖学金通行者事务所(特殊普通伙伴关系事务) 为基金发行了一体规格。
无保存微量的审计发言,请当心覆盖者研读。
这份发言是从 2016年 1月 从1到下一体 12月 31天完毕。

易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
第 共3页 61页
列入

§1 要紧提词和列入 …………………………………………………………………………………………………………..2
要紧提词 ……………………………………………………………………………………………………………………..2
列入 …………………………………………………………………………………………………………………………….3
§2 基金简介 ……………………………………………………………………………………………………………………..5
基金根本使习惯于 ………………………………………………………………………………………………………………5
基金产额阐明 ………………………………………………………………………………………………………………5
基金监护人和基金托管人 …………………………………………………………………………………………….5
通讯预告模特儿 ………………………………………………………………………………………………………………6
其余的中间定位基点 ………………………………………………………………………………………………………………6
§3 首要财务标准、净基金业绩与腰槽分派 …………………………………………………………….6
首要奖学金通行者知识和财务标准 …………………………………………………………………………………………….6
净基金业绩 ………………………………………………………………………………………………………………7
基金近三年的腰槽分派 ……………………………………………………………………………………..9
§4 监护人发言 ………………………………………………………………………………………………………………….9
基黄金理事和基黄金理事 …………………………………………………………………………………………9
施行者经受住基金经受住使习惯于的申诉 ……………………………………………………10
发言期内美人经商施行者特殊指明 ………………………………………………………………10
理事对覆盖谋略与表演的解说 ………………………………………………..11
理事人微观经济的、纽带交易与工业界界走势预言 ………………………………………………..12
基金施行正中鹄的监视审计分配 ………………………………………………………………12
基黄金理事对T持续基金估值顺序的阐明 …………………………………………………………..13
论基黄金理事在发言持续的腰槽分派 ………………………………………………………………14
§5 收件人发言 ………………………………………………………………………………………………………………..14
基金托管人经受住接管规则的申诉 ………………………………………………………………….14
收件人该当经受住本条例,停止辩护由于信用的基金的覆盖。、净值计算、腰槽分派的形容 ……..14
收件人在当年公报正中鹄的财务通讯忠实、精确装满的的评论 ……………………….14
§6 审计发言 ……………………………………………………………………………………………………………………14
决算表施行妨碍 …………………………………………………………………………………………..14
完全契合奖学金通行者师负债 ……………………………………………………………………………………………………..15
审计微量 ……………………………………………………………………………………………………………………15
§7 年度决算表 …………………………………………………………………………………………………………….15
财务状况表 ………………………………………………………………………………………………………………..15
腰槽表 ……………………………………………………………………………………………………………………….17
自己人者合法权利(净基金)变换表 ………………………………………………………………………………..19
申诉脚注 ……………………………………………………………………………………………………………………20
§8 覆盖结成发言 …………………………………………………………………………………………………………….44
终极基金结成 ………………………………………………………………………………………………44
8.2 末期的天命按天命类别的份覆盖结成 ……………………………………………………………………………..45
8.3 由于公允涨价的年根儿自己人份覆盖详细情况 …………………………..46
8.4 发言期份覆盖结成的严重的多种经纪 …………………………………………………………………………….48
纽带结成在学期完毕时按纽带混合物类别 …………………………………………………………………………49
8.6 今长年累月底前五大纽带覆盖仔细汇报 ……………………….50 易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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年根儿自己人资产纽带覆盖仔细汇报 …………….50
五大贵金属覆盖在终极发言PE正中鹄的详细情况 …………….50
今长年累月底前五权力证覆盖仔细汇报 ……………………….50
0 发言末期的股指期货够支付的形容 ……………………………………………………….50
1 发言末期的内阁专款期货够支付的形容 ……………………………………………………….50
2 覆盖结成发言单 ………………………………………………………………………………………………….50
§9 基金拿住人通讯 ………………………………………………………………………………………………….51
基金分派拿住人数与拿住人排列 ……………………………………………………………………..51
9.2 基黄金理事的职员拿住基金的使习惯于。 …………………………………………………………..51
9.3 基金监护人拿住救援物资放基金的总分派 …………………………..52
§10 救援物资放基金分派的多种经纪 ………………………………………………………………………………………………52
§11 严重的事情公布 …………………………………………………………………………………………………………52
1 基金分派拿住人大会决议 ……………………………………………………………………………………….52
1 基金监护人、基金托管人基金托管人的首要人事变更 ………………………………52
关涉基金监护人、基金有益的品质、基金托管打官司 ………………………………………………..52
基金覆盖谋略的兑换 ………………………………………………………………………………………………52
为基金审计的奖学金通行者事务所的使习惯于 ……………………………………………………………………..53
监护人、收件人及其高级监护任职于在领受调查或处分。 …………………………………………53
纽带公司融资地租单位的时势 ………………………………………………………………….53
11.8 其余的严重的事情 …………………………………………………………………………………………………………54
§12 备查纸列入 …………………………………………………………………………………………………………60
1 备查纸列入 …………………………………………………………………………………………………………60
1 寄存场所 ………………………………………………………………………………………………………………..60
1 送交办法 ………………………………………………………………………………………………………………..60

易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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§2 基金简介
基金根本使习惯于
基金解释 易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金
基金缩写 易方达改革额外股息混合
基金主密码 001076
够支付密码 001076
基金运作模特儿 盟约吐艳型
基金和约失效日期 2015年 4月 23 日
基金监护人 易方达基金施行股份有限公司
基金托管人 中国1971邮内阁储蓄库存股份股份有限公司
发言完毕时的基金分派一共的 2,429,879, 份
基金和约学期 无限期
基金产额阐明
覆盖分配 基金是以风险把持为假设的事情的,踏过业绩标准的覆盖及于天井。
覆盖谋略
粉底将亲密关怀改革办法及其对R的发生影响。,包孕公务的
企改革、财税财政改革、有用的物体或器械价钱改革、土改、户籍规定改革
先进经济的、政治有组织的、社会、养殖等小眼面的改革,使分离改革
股息发给的覆盖机遇。粉底经过详述杂多的天命和公司津贴于改革。
股息的程度,选择眼前的得益于改革的额外股息、或在片面深化改革的鞭策下
将分明预付到达制作率的天命和公司。
机能构成标准 沪深 300物价、人口等的指数退位×70%+年纪期人民币时限存款利钱率(上税后)×30%
风险进项独特性
该基金是混合型基金。,理论地,以为会发生风险和以为会发生进项程度少于ST。
金,高于纽带基金和钱币交易基金。
基金监护人和基金托管人
又 基金监护人 基金托管人
解释 易方达基金施行股份有限公司 中国1971邮内阁储蓄库存股份股份有限公司
姓名 张南 田东辉 通讯预告
本着良心的人 联系给打电话 020-85102688 010-68858113 易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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信箱 service@efunds.com.cn tiandonghui@psbc.com
客户服务性的给打电话 400 881 8088 95580
肖像画法 020-85104666 010-68858120
完全契合地址
广东珠海横琴新区宝中路
房间3,房间44-8
如今称Beijing财政街西城区3号
使发生归结为地址
珠江新城,星河区,广州,珀尔里弗以东
广州路30号楼40-43层
如今称Beijing财政街西城区3号A座
邮递区号 510620 100808
法定代理人 刘小燕 李国华
通讯预告模特儿
基金指定的而尚未上任的的通讯预告报纸解释 中国1971纽带报、上海纽带报、纽带时报
基金年度公报的施行员网站
基金年度公报的场所
珠江新城,星河区,广州,珀尔里弗以东路 广州库存30号
厦 43层
其余的中间定位基点
又 解释 使发生归结为地址
奖学金通行者事务所
普华永道奖学金通行者事务所(特殊)
普通伙伴关系制)

上海湖滨路 202号普华永道精髓 11层
完全契合注册机构 易方达基金施行股份有限公司
珠江新城,星河区,广州,珀尔里弗以东路 No. 30
公务的库存阻碍 40-43 楼
§3 首要财务标准、净基金业绩与腰槽分派
首要奖学金通行者知识和财务标准
积存单位:人民币元
3. 旋转知识和标准 2016 年
2015 年 4 月 23 天(基金化合)
同失效日)至 2015 年 12 月
31 日
这一时期先前取等等必然的进项。 -539,591,146.88 -613,306,070.66
比较期腰槽 -525,141,974.94 -607,379,045
在此持续的额外的几何平均基金分派 -0.2036 -0.2201
比较期额外的几何平均净值腰槽率 -29.29% -23.94%
游资净值生长速度 -1 易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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3. 终极知识和标准 2016年末 2015年末
末期的腰槽分派 -1,013,852,453 -550,019,268.02
末期的可分派基金分派。 -0.4172 -0.2132
末期的基金资产净值 1,688,495,567.92 2,322,036,678
净端基金分派 0.900
.3 积聚终极物价、人口等的指数 2016年末 2015年末
基金净股增进长率 -1
注:1。基金业绩标准不包孕持票人的费。,本钱费后的实践收益程度
少于所列数字。
2.这一时期先前取等等必然的进项。指基金比较期利钱收益、覆盖进项、其余的收益的脱掉(不包孕公允涨价的及于)
中间定位费后剩余的,比较期腰槽为这一时期先前取等等必然的进项。加法比较期公允涨价变更进项。
3.末期的腰槽分派,这是FI中未施行腰槽和未分派腰槽的较低比率。。
4。基金盟约 2015年 4月 23天失效,和约无效期的中间定位知识和标准。
净基金业绩
3. 基金净股增进长率及其与同期性机能构成标准退位的构成
阶段
净股增进
长率①
净股增进
长运距规格差

机能构成标准
准收益率
机能构成标准
准屈从规格
准差④
①-③ ②-④
在过来的学期里 -0.57% 0.77% 1.37% 0.50% -1.94% 0.27%
在过来的六点月里 -2.93% 0.83% 3.76% 0.53% -6.69% 0.30%
过来年纪 1.90% 0.98% -15.64% 0.92%
在过来的三年里 – – – – – –
过来五年 – – – – – –
自习和约先生
效起到这点为止
6% 1.43% -10.43% 1.03%
3. 自习和约学失效晚年的基金净股增进长率变更及其与同期性机能构成标准退位变更的比

易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金
分派累计净值生长速度与机能构成标准退位历史走势使对比图
(2015年4月23天至2016年12月31天) 易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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注:自习和约学失效至发言末期的,基金净股增进长率为 ,同期性机能构成标准退位
为。
3. 自习和约学失效晚年的基金每年净值生长速度及其与同期性机能构成标准退位的构成
易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金
自习和约学失效晚年的财产净价值生长速度与机能构成标准历年退位使对比图

注:基金和约失效日期为 2015年 4月 23天,和约失效当年持续的中间定位知识和标准按实践存续易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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旋转计算。
基金近三年的腰槽分派
基金自习和约学失效日期(2015年 4月 23天)至本发言末期的未发生腰槽分派。
§4 监护人发言
基黄金理事和基黄金理事
4。基黄金理事及其施行基金的经验
中国1971纽带监视施行委员(证监会)基金[ 2001 ] 4 号码容忍,易方达基金施行股份有限公司
于 2001年 4月 17天,抵御下有如今称Beijing、广州、上海、成都、大连、淡黄色等六家子公司与易方国际
桩股份有限公司、亿方达资产施行股份有限公司。Yi Fonda执交易信任,对社会的确信
旨,执诚信规格的假设的事情,专业稳重的持续稳固增长经纪理念,以
迫切的的施行、规格处置,覆盖效益好,到达交易认可。2004年 10月,易芳大施行民族社会
纽带覆盖基黄金理事资历。2005年 8月,易芳大通行事务年金基黄金理事资历。2007年 12
月,易芳大赢了得合格境内机构覆盖者(QDII)资历。2008年 2月,Yi Fang开端维持思索到的客户资产
施天命务资历。2012年 10月,易芳大通行管保付托资产的经纪资历。。2016年 12月,易芳大赢了
根本养老管保基金、纽带覆盖施行机构。经过 2016年 12月 31天,公司施行下的各类资产
总使均衡 10兆4910亿元,公共基金使均衡 4283亿元,公共基金军队的使均衡是延续的 12年留在天命前五位
名,服务性的客户踏过 5000万户,公司净资产 66亿元,在交易上具有枪弹的交易位和片面的施行
严格结成。
4。基黄金理事(或基黄金理事组)和基黄金理事伙计
基金的整理
基黄金理事
(伙计)期



设岗
供职
日期
离任
日期
纽带
找到分配
年龄限制
阐明


基金的基黄金理事、易方达新丝绸之路
混合型纽带覆盖基金根底的橡皮圈无效地利用
黄金理事、IFONDA的伸缩性混合
型纽带覆盖基金的基黄金理事
2015-
04-23
– 8年
硕士详述生,一亿基金的施行
有限妨碍公司的天命详述员、基黄金理事助
理、易芳大资源工业界界的份覆盖
资基金基黄金理事。
注:1。预定日期是基金和约逝世的日期。,离港日期是公报决议的辞退日期。。 易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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2.纽带找到分配的官能服从天命协会《纽带业找到分配任职于资历施行办法》的中间定位规则。
三。提高基金的流畅优美的施行,基金整理了中间定位伙计参加基黄金理事停止现钞金融市场与流畅优美的施行。
施行者经受住基金经受住使习惯于的申诉
发言期内,基金监护人迫切的经受住使担忧金科玉律和次要法规。、基金招
基金法度纸等规则。,信任交易、以大众的信任为分配覆盖于大众,如老实信
用、勤奋的宣告无罪的施行基谐波的与基金A的功能,在把持风险的假设的事情下,追求基金拿住人的最大兴趣
益。在发言期内,基金运作的法度合规性,不伤害基金持一种兴趣行动。
发言期内美人经商施行者特殊指明
4。美人够支付规定及其把持办法
公司比照《纽带覆盖基金施行公司美人够支付规定指直接的微量等法规建造了《美人够支付规定》,
物质首要包孕美人经商的适合于程度。、美人经商的基谐波的与物质、美人经商的施行办法与够支付家具
序、反向事务把持、美人经商效应的评价与发言。
美人够支付规定的程度洒上自己人资产结成。,环绕海内上市份、纽带交易的基本的排列
购、两级交易够支付(包孕库存间交易)和其余的覆盖,覆盖认同达标的浸透、详述剖析、覆盖方针决策、够支付
家具、表演评价的独自环节。美人经商基谐波的包孕:集合够支付基谐波的、机制美人基谐波的、美人作积分运算
则、即时评价反应基谐波的。
美人经商的施行办法与施行顺序:经过整理规格的覆盖方针决策机制、共享科研资源与覆盖
选股书目为覆盖陈设美人的覆盖机遇;覆盖者能够美人处置或本着良心的不相似的的覆盖结成。,把持
恒等的覆盖结成在不相似的僚下的够支付价钱分歧;整理集合够支付规定,够支付规定美人够支付
能,同一的方位,以满足的美人经商机遇。,该系统将天然发生的启用美人够支付功用。,因美人经商基谐波的
有理分派各覆盖讲授的家具;比照够支付所甩卖与非甩卖的不相似的独特性
事务家具快速地流动与分派机制,系统与人工操作把持的化合,竭力确保自己人的覆盖结成都在够支付机具中
会上的美人、有理处置或本着良心的;在事情和事情晚年的整理相似的的够支付、十足的够支付监控剖析机制,获得知识十足的
收回提词,并需要的条件覆盖结成理事解说阐明。
公司迫切的因金科玉律的需要的条件制止旗下施行的不相似的覆盖结成当中杂多的能够原因不美人够支付和利
兴趣保送的会话够支付行动。覆盖结成(不包孕被动语态物价、人口等的指数结成和定量)
反向够支付,如谋略或流畅优美的施行。,覆盖任职于必不可少的事物为覆盖方针决策陈设充分地的比照,经核实认同
方可家具。
公司采取时限或无限期的够支付归结为评价发言,并借助中间定位技术系统,覆盖者和够支付者
部件可平生默许美人经商的施行使习惯于。,持续监视和助长美人的TRADI的施行,别客气断在实践中检易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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美人够支付规定的调查与至上的。
4施行。美人够支付规定
发言期内,上述的美人够支付规定和把持办法得到了纤细的的施行。。
公司运用统计剖析的办法和器,比照不相似的的时期窗口(包孕整天正中鹄的整天)、3天在室内使用的、5天在室内使用的),对
本人自己人的覆盖结成 对2016年度恒等的够支付的价钱分歧停止了剖析。,包孕旗下各类资产的覆盖结成
(即开发行)、社会保证、年金、恒等的够支付价钱分歧在四类事情中、杂多的结成与其余的结成的类似物性
够支付价钱分歧、和旗下任性两个结成当中的同够支付价钱分歧。比照范本号码、几何平均管保以为可能的选择为 0
的 t勘探意思、几何平均管保以为和概率散布概率、同够支付价钱分歧对覆盖结成的业绩发生影响等纠纷
的综合学校剖析,缺席获得知识覆盖结成当中的不美人经商。。
4。十足的够支付行动特殊报账
发言期内,缺席获得知识粉底原因够支付不美人和十足的T。。
发言期内,公司自己人的覆盖结成都参加了开招标。,恒等的天的反向够支付较小地
单小眼面够支付额踏过当天的转向。 5%的经商分派 29次,底细 抵御物价、人口等的指数与数字化结成的26倍
覆盖谋略必需品与其余的结成反向够支付。, 3次为不相似的基黄金理事施行的结成间因覆盖谋略不相似的而发生
的反向够支付,使担忧基黄金理事按规则执行了审批顺序。
理事对覆盖谋略与表演的解说
4. 股票上市的公司覆盖发言正中鹄的基金覆盖谋略与运作剖析
2016中国1971的微观经济的供养轻微的使复苏。一、两地区经济的疲软的,三、终年的经济的表现
使复苏电流。四地区工业界增进值稳固,消耗稳步增长,去世持续更好地,PPI 持续令人敬畏的,但预
事实调控对事实覆盖的发生影响,依然是 2017年度经济的最不决定纠纷。一年一度 CPI 运转使坚定,但
2017抱有希望的休会,中部的库存的钱币保险单先前从宽松转向持重。。经济的短期电流稳固,但在中长期
以为会发生仍不透明,同时,中国1971的外界机遇能够承认宏大的多种经纪。,美国和全欧洲辅助的的交替会发生影响中国1971。
投入战术,只因为,财政接管机构标注重音杠杆率的风险。,赞成短期交易缺席电流性机遇的透视画法的。2016年
上海综合学校物价、人口等的指数下跌 11%,沪深 300 物价、人口等的指数下跌 18%,创业板指瀑布 ,基本的地区交易下跌
搜索较大。一年一度交易风险受优先偿还的正确的衰退期,底细,新兴工业界界的份大幅下跌。;蓝筹类、旋转性移交线
该天命的股价对立有说服力的。。
论2016年度的资产无效地利用,基金供养其先前的中立位。。纽带小眼面,供养原始无效地利用;
份小眼面,无效地利用排列的大适应,看好根底设施中间定位工业界界链,增进中间定位板块和份的无效地利用。
4. 基金在发言期内的表现
在发言期完毕时,财产净价值为 元,本发言期净股增进长率为,同期性业绩比易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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对立标准退位。
理事人微观经济的、纽带交易与工业界界走势预言
预言 2017 年,本人以为微观经济的将赞成疲软的使复苏。。使不得不周旋覆盖、CPI、海内政治有组织的机遇责任
决定性纠纷,中部的库存的钱币保险单在发生多种经纪。,故,断定份交易走势的概率首要是CO。。底细成
长股 2016大适应,但估值依然很高。,稳当准的财产估值变成有理的获名次,中长期,
2017年党的十九点钟大相识能够放慢深化改革的快速地流动,是交易秘密回复的提供线索混合的。
在资产无效地利用的下一阶段,基金将赞成中性股形态。一小眼面,正面的财政保险单将中国1971的微观
视域把持的首要抓土壤肥力。2014年晚年的对立宽松的钱币保险单对稳增长起到了正面功能,只因为基点经济的
投入依然癖好,资产转向事实的使习惯于更为分明。,在此树立下,推断正面财政保险单将研制更要紧的功能。
拟人化要紧角色;另一小眼面,从准财政保险单看,眼前 PPP 已变成其首要抓土壤肥力。宝库、投入和改革委员都在
促进 PPP 出场了浓厚的振作起来性保险单。,地方内阁官员也在正面投入 PPP 又,眼前 PPP 工程招招标的投入
十足的神速,据推断,将要遭到报应的又将逐渐转变为。微观经济的保险单对微观经济的的熟虑
触怒办法首要集合在根底设施上。,故,份的天命无效地利用首要是由于,沿着上流的基点、中游
选择思索到覆盖的盘子。只因为,过来 5年,从事制造覆盖生长速度经验了一体阶段
落,供应小眼面的适应在一点点中期先前自收回现。,故,份的全部情况无效地利用应与必需品拖相化合。
缩减两个维度选择覆盖机关,譬如体格基点、风电、体格、库存及其余的板块。
基金施行正中鹄的监视审计分配
发言期内,基金理事的金科玉律、交易、事情投入的法规需要的条件和实践必需品的多种经纪,持续关怀
环绕迫切的经受住的渠道、经受住合规分配、底细够支付的守夜与把持等,延续激化系统的改良及改良
监视反省规定的施行,基金施行运转的无效保证与法度保证
序。
当年,首要监视审计分配和办法如次:

(1)化合新的金科玉律的施行、新的接管需要的条件和公司事情投入实践,不息鞭策中间定位规定垂的建
立、发声与无瑕可谪,即时家具新的次要法规和新的次要法规,满足的公司产额和事情改革投入的必需品,保
掌握公司良好的在室内使用的把持机遇。
(2)迫切的经受住合规端线、施行合规风险是监视审计的重中之重。。关怀这项分配的要点,持续吐艳
投入覆盖理事和职员的合规教育学教育学。,促进事务合规养殖建设;不息至上的中间定位机制的垂,
规格和监视美人经商、十足的够支付、关系够支付,底细够支付的迫切的守夜与把持、不合法的操纵者交易与兴趣保送
违规行动,至上的通讯隔离所与冲施行系统。
(3)持续执守护规格、风险守夜思惟,亲密崇拜者接管保险单的投入电流、资产交易多种经纪和事情发易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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展览品的实践必需品,持续改良覆盖顺水风把持系统垂,正面相配各类新产额、新事情、新投
资产器、新覆盖战术的引入与功能,要点放在提高覆盖服从风险评价小眼面。
系统办法的详述与施行,提高覆盖、详述、日常事务反省和反应提词,无效确保
旗下基金资产迫切的因LA、基金和约和公司规定的需要的条件是稳固的。、规格处置。
(4)覆盖详述和详述、需求通过媒介传送、客户服务性的、任职于规格、处置和 IT管理、反洗黑钱等小眼面先前停止。
专项监视反省一系列,执金科玉律、基金盟约的整理与公司的次要法规,助长公司合规、内控
至上的规定。
(5)正面参加新产额的设计、新事情拓展分配,中间定位照办性、下去风把持的提议和提议。
(6)监视施行彻底地的施行规定;,助长需求规格和客户赞扬的更好地,许可证覆盖
人的法定利息。
(7)贯通以风险为根底的监视注意,系统快速地流动的持续改良,风险显示出特性办法的根究、评价、预警
洗黑钱风险综合学校把持系统,上涨客户显示出特性分配程度,提高多心够支付的显示器与剖析,做
完成或结束反洗黑钱通过媒介传送教育学分配、系统研究与开发、在室内使用的审计、喜欢通讯使铭记等杂多的分配。
(8)金科玉律的跟进、交易多种经纪与事务投入,通讯预告施行的持续使最优化与改良,完成或结束公司和旗
杂多的基金的通讯预告,确保通讯预告的忠实、装满的、精确、即时、规格。
(9)不息至上的审计器和顺序的监视。,照办性显示器与审计的孤独、规格
性、预付针对性和时辰能。
2016年,公司收买 国际密押服务性的规格ISAE3402 3402)未保存微量的把持设计是有理的。
性和手术归结为发言,显示出特性日持续隔为 2014年 7月 从1到 2015年 12月 31天。同时,公司经过
了 全球覆盖表演规格(GIPS)使生效,通行 GIPS 使生效发言,使生效日持续隔为 2001年 9月 从1到
2015年 12月 31天。经过上述的内部核实密押和使生效又,助长公司更进一步夯实处置和内控基
础,上涨小片竟争能力。
基金理事领受报价照旧的老实和老实。、勤奋的宣告无罪的施行基谐波的与基金A的功能,持续关照
高在室内使用的审计分配的科学性与无效性,竭力守夜和把持杂多的风险,充分地誓言基金分派拿住人的化合
正确益。
基黄金理事对T持续基金估值顺序的阐明
基金监护人契合奖学金通行者原则、中国1971纽带监视施行委员的使担忧规则和日,向地基
拿住的覆盖典型的估值。基金托管人执行核实分配。。
基金理事有一体估值委员。,公司的首座运营官使忙碌瓦迩的主席。,详述部、经常地进项总店、
覆盖风险施行部、监察部指定的单位。估值委员本着良心的有组织的建造和适时矫正基金估易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
第 1共4页 61页
涨价保险单与顺序,直接的和监视全部情况评价快速地流动。涨价委员会员有积年的纽带、基金分配经验,熟习
中间定位金科玉律,有着天命详述、风险施行、法度合规或基金估值运作等小眼面的专业胜任制作率。基金
理事可以参加基谐波的和办法的议论。,但是,它别客气参加涨价评价的终极方针决策。。
发言期内,五方共有的当中不存在严重的兴趣冲。。
基金监护人已与中部的内阁专款注册结算有限妨碍公司及中证物价、人口等的指数股份有限公司签字服务性的分歧,由它
准许陈设陈设同性随时可收回的贷款纽带混合物的涨价知识。
论基黄金理事在发言持续的腰槽分派
基金发言期内未施行腰槽分派。
§5 收件人发言
基金托管人经受住接管规则的申诉
发言期内,中国1971邮内阁储蓄库存股份股份有限公司(以下称“本托管人”)在易方达改革额外股息混合型
纽带覆盖基金(以下省略基金),迫切的经受住《纽带覆盖基金法》及其余的使担忧法度
规、基金和约和托管分歧使担忧规则,缺席伤害基金分派持一种兴趣行动。,尽职宣告无罪
尽职宣告无罪。
收件人该当经受住本条例,停止辩护由于信用的基金的覆盖。、净值计算、腰槽分派的形容
发言期内,贝托比照《纽带覆盖基金法》和《超视距》监护人、基金和约和托管分歧
规则,对基金施行的覆盖运作停止需要的的监视,基金资产净值的计算、兑现基金分派
价钱的计算和基金费开销等小眼面停止了负责地核实,缺席获得知识基金理事对基金分派有一点伤害。
一种兴趣行动。
收件人在当年公报正中鹄的财务通讯忠实、精确装满的的评论
本发言正中鹄的财务标准、净值表现、进项分派使习惯于、财务奖学金通行者发言、覆盖结成发言和其余的知识、
老实与装满的性。
§6 审计发言
普华永道横越审字(2017)第20768 号
易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金全部情况基金分派拿住人:
本人审计了后附的易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金的决算表,包孕2016年12月31天的资
产义务表、2016年度的腰槽表和自己人者合法权利(财产净价值)变更表和财务申诉脚注。 易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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决算表施行妨碍
编制和公允列报决算表是易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金的基金监护人易方达基金施行
有限妨碍公司的施行妨碍。如此妨碍包孕:

(1)因事务奖学金通行者原则和中国1971纽带监视施行委员(以下省略“中国1971证监会”)、中国1971的纽带覆盖基
金业协会(以下省略“中国1971基金业协会”)流出的使担忧规则及容许的基金天命实践处置缀编财务报
表,美人玻璃;

(2)设计、需要的的在室内使用的把持的施行和停止辩护,不存在决算表,形成严重的翻转公务的的。

完全契合奖学金通行者师负债
本人的妨碍是对决算表B设计审计微量。。本人与中国1971完全契合奖学金通行者师是分歧的。
直接的方针的规则停止了审计分配。。中国1971完全契合奖学金通行者师审计原则需要的条件本人当观察员职业道德
则,设计和家具审计分配以确保缺席严重的误报。

审计顺序关涉审计顺序的家具,拿来与财务积存和预告使担忧的审计指示器。指定的而尚未上任的审计顺序
完全契合奖学金通行者师的决议,包孕对由FRAU动机的严重的错报风险的评价。在停止风险
评价时,CPA思索与预备和美人的前期分配使担忧的在室内使用的把持,设计彻底地的审计顺序,但
分配是不评论在室内使用的把持的无效性。。审计还包孕评价彻底地性和进行评分。
奖学金通行者推断的有理性,决算表的总体表述及评价。

本人信任,本人通行的审计指示器是充分地的。、彻底地的,为审计微量的流出陈设比照。
审计微量
本人以为,上述的易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金的决算表在自己人严重的小眼面因事务奖学金通行者
原则和在财务申诉脚注中所列示的中国1971证监会、由中国1971基金协会和出场中间定位规则
实践处置缀编,公允玻璃了易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年 12月 31天的财务状况以
及 2016年度经纪业绩和财产净价值多种经纪。

普华永道横越奖学金通行者事务所(特殊普通伙伴关系事务)

完全契合奖学金通行者师

陈玲

周祎
上海湖滨路202号普华永道精髓11 楼
2017-03-24 易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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§7 年度决算表
财务状况表
奖学金通行者正文:易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金
发言流产日期:2016年12月31天
单位:人民币元
资 产 正文号
末期的
2016 年 12 月 31 日
去长年累月底
2015 年 12 月 31 日
资 产:

库存存款 7..1 101,717,552.63 134,016,757.54
结算超额准备金

2,821,957.85 3,131,965.44
存出誓言金

959,836.53 3,383,789
够支付性财政资产 7..2 1,382,477,860.23 2,193,381,480
底细:份覆盖

1,302,749,860.23 2,092,149,880
基金覆盖

– –
纽带覆盖

79,728, 101,231,600.00
资产纽带覆盖

– –
贵金属覆盖

– –
衍生财政资产 7..3 – –
买进返售财政资产 7..4 220,000,530.00 –
应收账户贷款清算

– –
应收账户利钱 7..5 958,116.53 1,345,440.98
应收账户股息

– –
应收账户申购款

137,086 480,649.78
递延所得税资产

– –
其余的资产 7..6 – –
资产一共

1,709,072,933 2,335,740,083
义务和自己人者合法权利 正文号
末期的
2016年 12月 31天
去长年累月底
2015年 12月 31天
负 债:

易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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短期专款

– –
够支付性财政义务

– –
衍生财政义务 7..3 – –
调和回购财政资产款

– –
清算正中鹄的纽带结算

14,870,337.73 –
周旋兑现款

1,423,788.22 8,107,896.68
周旋理事酬报

2,170,087.68 2,963,884
托管费

361,685 493,980.52
周旋需求服务性的

– –
周旋够支付费 7..7 1,348,770 1,857,421.70
应交税务费

– –
周旋利钱

– –
周旋腰槽

– –
递延所得税义务

– –
其余的义务 7..8 402,700.53 280,227.91
义务掂掇

20,577,370.61 13,703,409.95
自己人者合法权利:

托收基金 7..9 2,429,879, 2,579,430,
未分派腰槽 7..10 -741,383,943.51 -257,393,349.51
自己人者合法权利掂掇

1,688,495,567.92 2,322,036,678
义务一共的与自己人者合法权利

1,709,072,933 2,335,740,083
注:1.基金和约失效日期为 2015年 4月 23天,实践发言期为2015 2015年 4月 23天至
2015年 12月 31天。
2。发言流产日结巴地说出 2016年 12月 31天,基金分派净值 元,基金分派一共的 2,429,879,
份。
腰槽表
奖学金通行者正文:易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金
本发言期:2016年1月从1到2016年12月31天
单位:人民币元 易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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项 目 正文号
比较期
2016年 1月 从1到
2016年 12月 31天
去岁同期性
2015年 4月 23天
(基金和约失效日期)
至 2015年 12月 31天
一、收益

-482,932,569.21 -564,184,986.42
1。利钱收益

4,016,266.89 4,856,963
底细:存款利钱收益 7..11 1,551,592.68 2,754,864.09
纽带利钱收益

2,208,385.84 1,882,396.89
资产纽带化的利钱进项

– –
回购财政资产进项

256,288.37 219,707.85
其余的利钱收益

– –
2。覆盖及于率(失败为—–)

-502,139,166 -595,839,055
底细:份覆盖进项 7..12 -511,712,727.67 -604,025,210.74
基金覆盖进项

– –
纽带覆盖进项 7..13 -31,500.00 -256,635.00
资产纽带覆盖进项

– –
贵金属覆盖进项

– –
衍生进项 7..14 – –
股息进项 7..15 9,605,062.81 8,442,790.89
三。公允涨价收益的变更(失败)
填写清单
7..16 14,449,171.94 5,927,026.51
4.汇兑进项(浪费以“-”号填写清单

– –
5.其余的收益(浪费以“-”号填写清单 7..17 741,156.82 20,870,073.09
减:二、费

42,209,405.73 43,194,057.73
1。理事酬报

26,925,363 26,198,816.62
2。托管费

4,487,560.29 4,366,469.46
三。需求服务性的费

– –
4。够支付本钱 7..18 10,378,281 12,364,371.65
5。利钱发展

– – 易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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底细:贩卖回购财政资产发展

– –
6。其余的费 7..19 418,200.00 264,400.00
三、腰槽一共的(全损)
填写清单
-525,141,974.94 -607,379,045
减:所得税务费

– –
四、净腰槽(净失败)包装风格-
列)
-525,141,974.94 -607,379,045
注:基金和约失效日期为 2015年 4月 23天,实践发言期为2015 2015年 4月 23天至
2015年 12月 31天。
自己人者合法权利(净基金)变换表
奖学金通行者正文:易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金
本发言期:2016年1月从1到2016年12月31天
单位:人民币元
比较期
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 又
托收基金 未分派腰槽 自己人者合法权利掂掇
一、期初自己人者合法权利
(净基金)
2,579,430, -257,393,349.51 2,322,036,678
二、这一时期的制作
财产净价值(本)
持续腰槽
– -525,141,974.94 -525,141,974.94
三、游资分派够支付
财产净价值多种经纪
净值缩减使充满-
列)
-149,550,510.66 41,151,380.94 -108,399,129.72
底细:1。基金收买 352,971, -109,387,504 243,584,099.55
2。基金兑现 -502,522, 150,538,888 -351,983,229.27
四、这一时期的基金分派
一体人腰槽分派的根底
– – – 易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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净值变更(净值缩减)
以“-”号填写清单
五、终极自己人者合法权利
(净基金)
2,429,879, -741,383,943.51 1,688,495,567.92
去岁同期性
2015年 4月 23天(基金化合)同失效日期)至 2015年 12月 31天 又
托收基金 未分派腰槽 自己人者合法权利掂掇
一、期初自己人者合法权利
(净基金)
2,199,272,147 – 2,199,272,147
二、这一时期的制作
财产净价值(本)
持续腰槽
– -607,379,045 -607,379,045
三、游资分派够支付
财产净价值多种经纪
净值缩减使充满-
列)
380,157,877.82 349,985,694 730,143,576
底细:1。基金收买 4,138,884,400 274,309,950.22 4,413,194,352
2。基金兑现 -3,758,726,528 75,675,742 -3,683,050,782.86
四、这一时期的基金分派
一体人腰槽分派的根底
净值变更(净值缩减)
以“-”号填写清单
– – –
五、终极自己人者合法权利
(净基金)
2,579,430, -257,393,349.51 2,322,036,678
注:基金和约失效日期为 2015年 4月 23天,实践发言期为2015 2015年 4月 23天至
2015年 12月 31天。
申诉脚注为决算表的组成比率。
本发言 至,决算表由后面的本着良心的人签字:
基金理事本着良心的人:刘小燕 ,本着良心的奖学金通行者分配的本着良心的人:张优造,奖学金通行者机构本着良心的人:陈荣 易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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申诉脚注
7。基金根本使习惯于
易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金(以下省略“基金”) 比照中国1971纽带监视施行委员(以下省略关涉
省略中国1971证监会)[ 2015 ] 206号《下去准许易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金完全契合的批
复》停止募集,由易方达基金施行股份有限公司按照《中华人民共和国纽带覆盖基金法》和《易方达改
开发行混合股息纽带覆盖基金和约。证监会立案,《易方达改革额外股息混合型
纽带覆盖基金基金和约 2015年 4月 23天正式失效,基金和约失效日期的基金分派一共的为
2,199,272,147的基金分派,订购基金利钱减价 998,基金分派。该基金是一种和约典型
救援物资基金,存续学期不定。基金理事是易方达基金施行股份有限公司。,在中国1971基金托管
内阁储蓄库存股份股份有限公司。
7。奖学金通行者报表编制的比照
基金的决算表与财务处分歧。 2006年 2月 15年度公布的《事务奖学金通行者原则》
则》、详细奖学金通行者原则及使担忧规则(以下省略)、纽带覆盖基经中国1971纽带监视施行COM流出
黄金通讯预告 XBRL模板第 3号<年度公报和半年度公报>》、中国1971的纽带覆盖基金业协会公布的《证
凭证式覆盖粉底计事情导游、《易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金基金和约》和中国1971证监
会、由中国1971基金协会和出场中间定位规则实践处置缀编。
7。经受住事务奖学金通行者原则及其余的中间定位规则
该决算表契合ACCU的需要的条件。,真实、片面玻璃基金在年末的财务状况
RE持续经纪业绩和净基金涨价多种经纪的通讯。
7。要紧奖学金通行者保险单和奖学金通行者推断
基金决算表中包括的财务通讯是、纽带覆盖粉底计事情
编制要紧奖学金通行者保险单和奖学金通行者推断B。
.奖学金通行者年度
该基金的奖学金通行者年度是西历。 1月 从1到下一体 12月 31天完毕。
.记账标准钱币
基金的记账标准钱币和预备中功能的钱币。除特殊指明外,自己人人民币
元为单位表现。
财政资产和财政义务的类别
(1) 财政资产类别
财政资产被列为初始认同。:公允涨价计量的财政资产及其在CU正中鹄的多种经纪、应收账户款易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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项、贩卖财政资产和拿住逝世覆盖。财政资产类别发动基金对财政资产的拿住企图和
拿住制作率。基金眼前暂无财政资产类别为贩卖财政资产和拿住逝世覆盖。
基金拿住的份覆盖、纽带覆盖、资产纽带覆盖和衍生器(首要为权证覆盖)类别
为公允涨价计量的财政资产及其在CU正中鹄的多种经纪。衍生器发生的财政资产变成均衡形态。
衍生财政资产境外上市,公允涨价计量的财政资产及其公允涨价变更
列为够支付性财政资产。
基金拿住的其余的财政资产被类别为应收账户贷款。,包孕库存存款、回购财政资产和各类应收账户贷款
项等。应收账户贷款是指在使活泼交易上缺席开价。、具有经常地或决定回收量的非衍生财政资产。
(2) 财政义务的类别
财务义务被分类为初始认同。:公允涨价计量下的财政义务及其在又的PR正中鹄的多种经纪
义务。基金眼前暂无财政义务类别为以公允涨价计量且其变更比较期利弊得失计算书的财政义务。基金
其余的财政义务包孕需求和回购财政资产。
7、4财政资产和财政义务的初步认同、崇拜者测和阻挠认同
财政资产或财政义务于基金变成财政器和约的一时,财务状况表中公允涨价的显示出特性。
公允涨价计量的财政资产及其在CU正中鹄的多种经纪,收买持续发生的中间定位够支付费包孕在内。;对
于决定性的的估价中包括的纽带或资产维持纽带起息日或前番除息日至收买日止的利钱,独自认同
接纳又。应收账户贷款和其余的财务义务包孕在内。。
关于公允涨价计量的财政资产及其在CU正中鹄的多种经纪,按公允涨价停止崇拜者计量;为了必需品
无效利钱率法是用来积聚开收据和其余的积存的。,本钱党崇拜者测。
财政资产契合后面的机遇经过,阻挠认同:(1) 财政资产的现钞流的和约正确的阻挠。
止;(2) 财政资产已让,且基金将财政资产自己人权上近乎自己人的风险酬报转变给改换方;
或(3) 财政资产已让,憎恨基金既缺席转变也缺席保存财政资产自己人权上近乎自己人的风险
酬报,但保持对财政资产的把持。
当财政资产阻挠时,提供纸张涨价与接纳价钱的分歧,比较期利弊得失计算书。
当自己人或比率的财政义务的又的分配,阻挠具有B的财务妨碍或负债的比率。终
认同比率提供纸张涨价与思索的利润,比较期利弊得失计算书。
7..5财政资产和财政义务的估值基谐波的
基金拿住的份覆盖、纽带覆盖、资产纽带覆盖和衍生器(首要为权证覆盖)按如次原
公允涨价的决定与涨价评价:
(1) 有使活泼交易的财政器比照;涨价日无够支付,但最易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
第 2共3页 61页
近够支付今后经济的机遇未发生严重的多种经纪且纽带发行机构未产制作生影响纽带价钱的严重的事情的,用又的手
易日交易够支付价钱的公允涨价。
(2) 交易使活泼的财政器,如涨价日无够支付且又够支付今后经济的机遇发生了严重的多种经纪,参
谛视又的交易价钱与类似物覆盖VaR的严重的多种经纪,适应又够支付交易价钱决定美人价钱。
(3) 在使活泼交易中不存在财政器时,交易参加者遍及准许并经过实践的够支付停止使生效。
决定公允涨价的一种准的涨价技术。估值技术包孕又的饥民聚会的交易
在够支付中功能的价钱、指其余的财政器的公允涨价、现钞流量打折法与调动球员固定价格
典型等。功能涨价技术时,尽能够功能交易参量,缩减功能与基金思索到中间定位的参量。
7、6财政资产和财政义务的使无效
基金拿住的资产和承当的义务根本为财政资产和财政义务。当基金 1) 使无效金
数额和法定正确的的法定正确的如今可以强制家具。;且 2) 单方都预备在网上安放下降。,财政资产与黄金
财务义务的净义务在剩余的SH中显示。。
7..7托收基金
托收基金为异质的发行基金分派所募集的总积存在脱掉利弊得失平准金分派比率后的剩余的。作为收买的终于
和兑现动机的托收基金变更地区于基金申购认同日及基金兑现认同日认列。上述的申购及兑现套餐
括基金替换所动机的改换基金的托收基金增进和转出基金的托收基金缩减。
7、8利弊得失均衡金
盈亏均衡包孕金的施行和。黄金的施行是指收买或兑现基金分派。,申
比照PICC在收买或兑现积存中计算的积存。未施行黄金指
收买或兑现基金分派时,由于ACCU在收买或兑现积存中计算的积存。
利弊得失适应基金于认同日认同。,在末期的改换未分派腰槽(/积聚)。
7、9收益/(浪费)的认同和计量
份覆盖在拿住持续应拿来的现钞股息脱掉由股票上市的公司代扣代缴的个人收入上税后的净数认同为
覆盖进项。纽带覆盖在拿住持续应拿来的按票面利钱率或许发行价计算的利钱脱掉在适合于使习惯于下由债
发行人代扣代缴的个人收入税净数。拿住资产纽带的资产
项,比照资产维持纽带的推断退位分别属于资产纽带覆盖基金比率和覆盖进项比率,将基金
比率冲减资产纽带覆盖本钱,认同覆盖收益比率作为利钱收益。
公允涨价计量的财政资产及其在CU正中鹄的多种经纪在拿住持续的公允涨价变更认同为公允涨价
变更利弊得失;公允涨价与初始认同积存的利润为,包孕公允涨价的变更
利弊得失公允涨价的累计变更。 易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
第 2共4页 61页
应收账户贷款认同的应收账户利钱按,实践利钱率法与垂线法的分别
垂线法计算。
0本钱认同与计量
基金的监护人酬报和托管费在费洒上持续按基金和约商定的以为和计算办法天天认同。
HO持续其余的财政义务认同的利钱费,实践利钱率法与垂线法的分别
也可垂线法计算。
1基金的收益分派保险单
(1)基金进项分派办法分两种:现钞股息与股息再覆盖,覆盖者可选择现钞股息或现钞
股息天然发生的再覆盖到基金分派;即使覆盖者不选择,基金默许的进项分派办法是现钞分赃;
(2)基金分派净值不应少于面值;更确切地说,以基金进项分派为根底的基金分派净值。
分派给所有单位资产的收益不得少于;
(3)每一基金分派在恒等的类别正中鹄的等分。;
(4)在不存在真正不顺发生影响的假设的事情下,基金理事可适应基金进项分派
决定性的基谐波的与决定性的办法,摈除聚集粉底股东大会认为如何;
(5)金科玉律或接管机构陈设了,从其规则。
7。其余的要紧奖学金通行者保险单和奖学金通行者推断
比照基金的估值基谐波的和中国1971证监会容许的基金天命估值练习处置,基金决定以下类别份
覆盖与纽带覆盖公允涨价的评价办法:
(1)纽带够支付所上市的份,即使有严重的事项犹豫或够支付不使活泼(包孕
使跳跃等。,基金比照中国1971证监会公报[2008]38号《下去更进一步规格纽带覆盖基金估值事情的指
直接的微量,比照详细使习惯于采取《下去流出中基协(AMAC)基金天命份估值物价、人口等的指数的迂回的》陈设的指
收益办法数、P/E等涨价技术。
(2)锁时限内非开发行份,比照中国1971纽带监视施行委员证监奖学金通行者[ 2
基金的施行<事务奖学金通行者原则>附件下去估值事情和净股涨价事项的迂回的
决定合法权利股公允涨价的一种办法,即使在纽带够支付所上市的恒等的份的交易金钱或财产的转让
份发行初始覆盖本钱,恒等的份上市估值的交易金钱或财产的转让;即使有纽带
够支付所挂牌的恒等的份的交易够支付金钱或财产的转让高于非开份发行初始覆盖本钱,停止营业期先前过来了。
够支付天数占锁时限内总够支付天数的使均衡将两者都当中差价的一比率认同为估值鉴赏。
(3)库存间交易够支付的纽带混合物,比照中国1971纽带监视施行委员证监奖学金通行者[ 2
基金的施行<事务奖学金通行者原则>下去涨价事情和净股涨价事项的迂回的。易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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基金拿住的库存间同性交易纽带按现钞流量折现法估值,思索到涨价典型、参量和终于因为中部的内阁负债
孤独陈设注册结算有限妨碍公司。
(4)在纽带够支付所挂牌上市的经常地进项混合物;、资产维持纽带和私募股权纽带
以及),因中证物价、人口等的指数股份有限公司比照《中国1971的纽带覆盖基金业协会估值核算分配小组下去 2015年 1 季
公允涨价是由纽带估值孤独的终于决议的。。
7。奖学金通行者保险单与奖学金通行者推断变换及滑的解说
7、1奖学金通行者保险单变换的解说
基金本发言期未发生奖学金通行者保险单变换。
7、2奖学金通行者推断变换的奖学金通行者处置
基金本发言期未发生奖学金通行者推断变换。
7·3偏离修改的解说
基金本发言期无奖学金通行者滑。
7。税
据宝库、公务的税务总局(公务的税务总局)、宝库、公务的纽带覆盖基金收益施行局
保险单迂回的、财税〔2008〕1 号《下去事务所得税多少良好的政保险单迂回的、财税〔2012〕85号。
下去股票上市的公司股息保险单使担忧成绩的迂回的、股票上市的公司财务与税务〔2015〕101
下去股息分赃所得税保险单使担忧成绩的迂回的、财税[2016]36号《下去片面推开周转税改征增
开征鉴赏税试验单位迂回的书、财税〔2016〕46 更进一步清楚的巴斯丁片面促进的中间定位保险单
知》、财税[2016]70号《下去财政机构同性往还等鉴赏税粮食政保险单迂回的及其余的中间定位财税法规和
练习处置,首要税目如次:

(1)AT 2016年 5月 1天前,开立基金筹集资产责任周转税征收的程度。,不周转税。
纽带覆盖基金监护人功能基金够支付份。、纽带的所得税免征周转税。。自 2016年 5月 从1天开端,
财政业由交纳周转税转为鉴赏税。纽带覆盖基金监护人功能基金够支付份。、纽带让进项
免征鉴赏税,库存间够支付的利钱收益也免于鉴赏。。

(2)基金从纽带交易通行的进项,包孕够支付份、纽带的徘徊进项,份的股息、股息播种
入,纽带利钱收益和其余的收益,不征收事务所得税。

(3)基金通行的公司纽带利钱收益,发行纽带的事务,该当扣缴利钱。 20%
的个人收入税。股票上市的公司收到的股息所得,股权学期 1个月内(含) 1个月。,其
交纳应税所得的股息一共的;股权学期 1个月结束 1年(包孕) 1年)的,暂减按 50%号码
应上税所得额;自己人权学期踏过 1年的,短暂的免征个人收入税。基金拿住股票上市的公司股份有限,解除禁令易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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晚年的通行的股息、股息播种入,扣紧述的规则计算收益,保存时期的时期是从禁令的那天起计算的。;禁令前通行的份
息、股息播种入持续暂减按 50%进入应上税所得额。上述的收益是一致适合于的。 个人收入税运气的20%。

(4)基金按规则贩卖份; 纽带够支付所交纳跺脚,在份够支付中收买无跺脚的份。
7。要紧决算表又表
7..1 库存存款
单位:人民币元

末期的
2016年 12月 31天
去长年累月底
2015年 12月 31天
活期存款 101,717,552.63 134,016,757.54
时限存款 – –
底细:存款学期 1-3 个月 – –
存款学期 3个月-1 年 – –
存款学期 1个月内 – –
其余的存款 – –
掂掇 101,717,552.63 134,016,757.54
7..2 够支付性财政资产
单位:人民币元
末期的
2016年 12月 31天 又
本钱 公允涨价 公允涨价变更
份 1,282,142,461.78 1,302,749,860.23 20,607,398.45
贵金属覆盖-黄金替换黄
黄黄金合约
– – –
够支付所交易 79,959,200.00 79,728, -231,200.00
库存间交易 – – – 纽带
掂掇 79,959,200.00 79,728, -231,200.00
资产维持纽带 – – –
基金 – – –
其余的 – – –
掂掇 1,362,101,661.78 1,382,477,860.23 20,376,198.45 易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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去长年累月底
2015年 12月 31天 又
本钱 公允涨价 公允涨价变更
份 2,086,422,957.59 2,092,149,880 5,726,926.51
贵金属覆盖-黄金替换黄
黄黄金合约
– – –
够支付所交易 1,005,100.00 1,001,600.00 -3,500.00
库存间交易 100,026,400.00 100,230, 203,600.00 纽带
掂掇 101,031,500.00 101,231,600.00 200,100.00
资产维持纽带 – – –
基金 – – –
其余的 – – –
掂掇 2,187,454,457.59 2,193,381,480 5,927,026.51
7..3 衍生财政资产/义务
基金本发言末期的及去长年累月底无衍生财政资产/义务。
7..4 买进返售财政资产
7.. 财政资产购回终极剩余的
单位:人民币元
末期的
2016年 12月 31天 又
提供纸张剩余的 底细;回购回购
够支付所交易 – –
库存间交易 220,000,530.00 –
掂掇 220,000,530.00 –
去长年累月底
2015年 12月 31天 又
提供纸张剩余的 底细;回购回购
掂掇 – –
7.. 末期的回购回收够支付中拿来的纽带
基金本发言末期的及去长年累月底无回购回收够支付中拿来的纽带。 易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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7..5 应收账户利钱
单位:人民币元

末期的
2016年 12月 31天
去长年累月底
2015年 12月 31天
应收账户贷款利钱 48,225 32,584
时限存款利钱 – –
对其余的存款的利钱 – –
决定性的利钱 1,269.90 1,409.40
应收账户纽带利钱 703,561.64 1,309,923.74
回购纽带合法权利 204,628.64 –
应收账户申购款利钱 – –
应收账户黄黄黄金合约随时可收回的贷款孳息 – –
其余的 431.90 1,522.70
掂掇 958,116.53 1,345,440.98
7..6 其余的资产
基金本发言末期的及去长年累月底无其余的资产。
7..7 周旋够支付费
单位:人民币元

末期的
2016 年 12月 31天
去长年累月底
2015年 12月 31天
够支付本钱下的外汇交易 1,347,330 1,857,421.70
库存间够支付交易应对够支付本钱 1,440.00 –
掂掇 1,348,770 1,857,421.70
7..8 其余的义务
单位:人民币元

末期的
2016 年 12月 31天
去长年累月底
2015年 12月 31天
纽带够支付单位誓言金够支付 – –
周旋兑现费 2,700.53 22,227.91
预提费 400, 258, 易方达改革额外股息混合型纽带覆盖基金 2016年度公报
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掂掇 402,700.53 280,227.91
7..9 托收基金
积存单位:人民币元
比较期
2016年 1月 从1到 2016年 12月 31天 又
基金分派(份) 提供纸张积存
去长年累月底 2,579,430, 2,579,430,
招标期 352,971, 352,971,
比较期兑现(以“-”号填写清单 -502,522, -502,522,
末期的 2,429,879, 2,429,879,
注:招标股息再覆盖、替换入分派,包括替换分派的兑现。
7…10未分派腰槽
单位:�

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